2007/11weberm实施的日记1 用友, 日记, 会计科目表, 实施, 企业

simonz

现在开始实施webERP第一步就是设置会计科目，我参考了这里的企业使用的会计科目表下面的科目是在用友系统下导出的科目表，这是一个基本的科目表，也是一个企业使用的基本科目表，王建峰看过提出预收预付应该和应收应付合并，实际上在使用用友的时候也没有处理预收预付都是在实际发生的时候才处理的。所以取消预收和预付，大家也可以下载科目表作为参考。

simonz

大家也可以参考这个科目的设置

会 计 科 目
顺序号 编号 会计科目名称 会计科目适用范围
一、资产类
会 计 科 目
顺序号 编号 会计科目名称 会计科目适用范围
一、资产类
1 1001 现金
2 1002 银行存款
3 1003 存放中央银行款项 银行专用
4 1011 存放同业 银行专用
5 1015 其他货币资金
6 1021 结算备付金 证券专用
7 1031 存出保证金 金融共用
8 1051 拆出资金 金融共用
9 1101 交易性金融资产
10 1111 买入返售金融资产 金融共用
11 1121 应收票据
12 1122 应收账款
13 1123 预付账款
14 1131 应收股利
15 1132 应收利息
16 1211 应收保户储金 保险专用
17 1221 应收代位追偿款 保险专用
18 1222 应收分保账款 保险专用
19 1223 应收分保未到期责任准备金 保险专用
20 1224 应收分保保险责任准备金 保险专用
21 1231 其他应收款
22 1241 坏账准备
23 1251 贴现资产 银行专用
24 1301 贷款 银行和保险共用
25 1302 贷款损失准备 银行和保险共用
26 1311 代理兑付证券 银行和证券共用
27 1321 代理业务资产
28 1401 材料采购
29 1402 在途物资
30 1403 原材料
31 1404 材料成本差异
32 1406 库存商品
33 1407 发出商品
34 1410 商品进销差价
35 1411 委托加工物资
36 1412 包装物及低值易耗品
37 1421 消耗性生物资产 农业专用
38 1431 周转材料 建造承包商专用
39 1441 贵金属 银行专用
40 1442 抵债资产 金融共用
41 1451 损余物资 保险专用
42 1461 存货跌价准备
43 1501 待摊费用
44 1511 独立账户资产 保险专用
45 1521 持有至到期投资
46 1522 持有至到期投资减值准备
47 1523 可供出售金融资产
48 1524 长期股权投资
49 1525 长期股权投资减值准备
50 1526 投资性房地产
51 1531 长期应收款
52 1541 未实现融资收益
53 1551 存出资本保证金 保险专用
54 1601 固定资产
55 1602 累计折旧
56 1603 固定资产减值准备
57 1604 在建工程
58 1605 工程物资
59 1606 固定资产清理
60 1611 融资租赁资产 租赁专用
61 1612 未担保余值 租赁专用
62 1621 生产性生物资产 农业专用
63 1622 生产性生物资产累计折旧 农业专用
64 1623 公益性生物资产 农业专用
65 1631 油气资产 石油天然气开采专用
66 1632 累计折耗 石油天然气开采专用
67 1701 无形资产
68 1702 累计摊销
69 1703 无形资产减值准备
70 1711 商誉
71 1801 长期待摊费用
72 1811 递延所得税资产
73 1901 待处理财产损溢
二、负债类
74 2001 短期借款
75 2002 存入保证金 金融共用
76 2003 拆入资金 金融共用
77 2004 向中央银行借款 银行专用
78 2011 同业存放 银行专用
79 2012 吸收存款 银行专用
80 2021 贴现负债 银行专用
81 2101 交易性金融负债
82 2111 卖出回购金融资产款 金融共用
83 2201 应付票据
84 2202 应付账款
85 2205 预收账款
86 2211 应付职工薪酬
87 2221 应交税费
88 2231 应付股利
89 2232 应付利息
90 2241 其他应付款
91 2251 应付保户红利 保险专用
92 2261 应付分保账款 保险专用
93 2311 代理买卖证券款 证券专用
94 2312 代理承销证券款 证券和银行共用
95 2313 代理兑付证券款 证券和银行共用
96 2314 代理业务负债
97 2401 预提费用
98 2411 预计负债
99 2501 递延收益
100 2601 长期借款
101 2602 长期债券
102 2701 未到期责任准备金 保险专用
103 2702 保险责任准备金 保险专用
104 2711 保户储金 保险专用
105 2721 独立账户负债 保险专用
106 2801 长期应付款
107 2802 未确认融资费用
108 2811 专项应付款
109 2901 递延所得税负债
三、共同类
110 3001 清算资金往来 银行专用
111 3002 外汇买卖 金融共用
112 3101 衍生工具
113 3201 套期工具
114 3202 被套期项目
四、所有者权益类
115 4001 实收资本
116 4002 资本公积
117 4101 盈余公积
118 4102 一般风险准备 金融共用
119 4103 本年利润
120 4104 利润分配
121 4201 库存股
五、成本类
122 5001 生产成本
123 5101 制造费用
124 5201 劳务成本
125 5301 研发支出
126 5401 工程施工 建造承包商专用
127 5402 工程结算 建造承包商专用
128 5403 机械作业 建造承包商专用

六、损益类
129 6001 主营业务收入
130 6011 利息收入 金融共用
131 6021 手续费收入 金融共用
132 6031 保费收入 保险专用
133 6032 分保费收入 保险专用
134 6041 租赁收入 租赁专用
135 6051 其他业务收入
136 6061 汇兑损益 金融专用
137 6101 公允价值变动损益
138 6111 投资收益
139 6201 摊回保险责任准备金 保险专用
140 6202 摊回赔付支出 保险专用
141 6203 摊回分保费用 保险专用
142 6301 营业外收入
143 6401 主营业务成本
144 6402 其他业务支出
145 6405 营业税金及附加
146 6411 利息支出 金融共用
147 6421 手续费支出 金融共用
148 6501 提取未到期责任准备金 保险专用
149 6502 提取保险责任准备金 保险专用
150 6511 赔付支出 保险专用
151 6521 保户红利支出 保险专用
152 6531 退保金 保险专用
153 6541 分出保费 保险专用
154 6542 分保费用 保险专用
155 6601 销售费用
156 6602 管理费用
157 6603 财务费用
158 6604 勘探费用
159 6701 资产减值损失
160 6711 营业外支出
161 6801 所得税
162 6901 以前年度损益调整

hongstar

下了，参考中...

wangfeiok

请参考使用正式的156个科目,你的162个科目是草案,正式科目国家财政局定为156个科目,2007起实行,逐步推广
顺序号        编号        会计科目名称       
一、资产类       
                1        1001        库存现金       
2        1002        银行存款       
3        1003        存放中央银行款项       
4        1011        存放同业       
5        1012        其他货币资金       
6        1021        结算备付金       
7        1031        存出保证金       
8        1101        交易性金融资产       
9        1111        买入返售金融资产       
10        1121        应收票据       
11        1122        应收账款       
12        1123        预付账款       
13        1131        应收股利       
14        1132        应收利息       
15        1201        应收代位追偿款       
16        1211        应收分保账款       
17        1212        应收分保合同准备金       
18        1221        其他应收款       
19        1231        坏账准备       
20        1301        贴现资产       
21        1302        拆出资金       
22        1303        贷款       
23        1304        贷款损失准备       
24        1311        代理兑付证券       
25        1321        代理业务资产       
26        1401        材料采购       
27        1402        在途物资       
28        1403        原材料       
29        1404        材料成本差异       
30        1405        库存商品       
31        1406        发出商品       
32        1407        商品进销差价       
33        1408        委托加工物资       
34        1411        周转材料       
35        1421        消耗性生物资产       
36        1431        贵金属       
37        1441        抵债资产       
38        1451        损余物资       
39        1461        融资租赁资产       
40        1471        存货跌价准备       
41        1501        持有至到期投资       
42        1502        持有至到期投资减值准备       
43        1503        可供出售金融资产       
44        1511        长期股权投资       
45        1512        长期股权投资减值准备       
46        1521        投资性房地产       
47        1531        长期应收款       
48        1532        未实现融资收益       
49        1541        存出资本保证金       
50        1601        固定资产       
51        1602        累计折旧       
52        1603        固定资产减值准备       
53        1604        在建工程       
54        1605        工程物资       
55        1606        固定资产清理       
56        1611        未担保余值       
57        1621        生产性生物资产       
58        1622        生产性生物资产累计折旧       
59        1623        公益性生物资产       
60        1631        油气资产       
61        1632        累计折耗       
62        1701        无形资产       
63        1702        累计摊销       
64        1703        无形资产减值准备       
65        1711        商誉       
66        1801        长期待摊费用       
67        1811        递延所得税资产       
68        1821        独立账户资产       
69        1901        待处理财产损溢       
二、负债类       
                70        2001        短期借款       
71        2002        存入保证金       
72        2003        拆入资金       
73        2004        向中央银行借款       
74        2011        吸收存款       
75        2012        同业存放       
76        2021        贴现负债       
77        2101        交易性金融负债       
78        2111        卖出回购金融资产款       
79        2201        应付票据       
80        2202        应付账款       
81        2203        预收账款       
82        2211        应付职工薪酬       
83        2221        应交税费       
84        2231        应付利息       
85        2232        应付股利       
86        2241        其他应付款       
87        2251        应付保单红利       
88        2261        应付分保账款       
89        2311        代理买卖证券款       
90        2312        代理承销证券款       
91        2313        代理兑付证券款       
92        2314        代理业务负债       
93        2401        递延收益       
94        2501        长期借款       
95        2502        应付债券       
96        2601        未到期责任准备金       
97        2602        保险责任准备金       
98        2611        保户储金       
99        2621        独立账户负债       
100        2701        长期应付款       
101        2702        未确认融资费用       
102        2711        专项应付款       
103        2801        预计负债       
104        2901        递延所得税负债       
三、共同类       
                105        3001        清算资金往来       
106        3002        货币兑换       
107        3101        衍生工具       
108        3201        套期工具       
109        3202        被套期项目       
四、所有者权益类       
                110        4001        实收资本       
111        4002        资本公积       
112        4101        盈余公积       
113        4102        一般风险准备       
114        4103        本年利润       
115        4104        利润分配       
116        4201        库存股       
五、成本类       
                117        5001        生产成本       
118        5101        制造费用       
119        5201        劳务成本       
120        5301        研发支出       
121        5401        工程施工       
122        5402        工程结算       
123        5403        机械作业       
六、损益类       
                124        6001        主营业务收入       
125        6011        利息收入       
126        6021        手续费及佣金收入       
127        6031        保费收入       
128        6041        租赁收入       
129        6051        其他业务收入       
130        6061        汇兑损益       
131        6101        公允价值变动损益       
132        6111        投资收益       
133        6201        摊回保险责任准备金       
134        6202        摊回赔付支出       
135        6203        摊回分保费用       
136        6301        营业外收入       
137        6401        主营业务成本       
138        6402        其他业务成本       
139        6403        营业税金及附加       
140        6411        利息支出       
141        6421        手续费及佣金支出       
142        6501        提取未到期责任准备金       
143        6502        提取保险责任准备金       
144        6511        赔付支出       
145        6521        保单红利支出       
146        6531        退保金       
147        6541        分出保费       
148        6542        分保费用       
149        6601        销售费用       
150        6602        管理费用       
151        6603        财务费用       
152        6604        勘探费用       
153        6701        资产减值损失       
154        6711        营业外支出       
155        6801        所得税费用       
156        6901        以前年度损益调整

simonz

谢谢wangfeiok，我用了你提供的科目参考，再加了几个实际的使用的科目，等整理好测试过再放上来。
实际实施的时候还有很多实际的细节需要大家提出更多的意见。谢谢

wangfeiok

呵呵,我把语言和数据库还有网页代码全转换为utf8了,phpadmin用最新的就可以了,所以php文件以后用utf8保存就可以了,有谁有问题可以找我旺旺:wangfeiok,,不过pdf好像有点问题,不过网上也有解决办法,呵呵以后再弄吧

simonz

搞不定pdf那报表就等于没有不行啊，还得继续努力

纵横四海

楼主加油！

qfc1

加油 :/lengh :/lengh

hkpbfx18

学习,谢谢!

iweifeng

不是很懂，不过先下来再说。谢谢楼主。