Erp100论坛 » 财务管理 » 典型财务问题——票据背书？

b374aaa 发表于 2007-12-24 17:34

典型财务问题——票据背书？

最近遇见一个问题“票据背书”，自认为是比较典型的财务问题：

A公司签给B的一张付款的票据，而后B拿来背书给了C，用来向C付款。
本来在没上ERP之前很容易解决。但上ERP后，由于财务人员分成不同组（应收、应付），所以在权限上有所限制。B公司的应收组负责收票据，并保管，但没有支付的权限；应付组可以做付款单，但是没有处理应收票据的权限。
应怎样设计方案能使工作流程清晰，又不造成权限的混乱呢？

各软件SAP、ORCALE等都是用什么方法解决的？

纵横四海 发表于 2007-12-24 17:51

給一些参考信息：
[quote]
背书是指持票人在票据背面或者粘贴单上记载有关事项并签章，将汇票权利让与他人的一种票据行为。《票据法》规定，背书必须做成记名背书。
通俗的说法也就是把这张票据转让给别人
背书人=转让票据的人
被背书人=收到票据的人
[/quote]

kakaxi 发表于 2007-12-25 08:37

其实背书在出票人和，被背书人来说都还是比较好做的，就分别当作直接出票和收到票据。背书人因为AR/AP模组权限分开，需要经过过渡科目来转一般，大家的公司一般怎么操作？

jojoz 发表于 2007-12-25 10:26

通过中转科目来做
以前公司那,有些公司既是我们的客户也是我们的供应商
应收应付需要对冲,就通过中转科目

jiawu8000 发表于 2007-12-25 11:13

接到汇票时,借:应收票据 贷:应收帐款,背书转让先做过渡,借:中转  -票据转让 借:应收票据
背书时 借:应付票据 贷:中转  -票据转让

b374aaa 发表于 2007-12-25 11:41

[quote]原帖由 [i]jiawu8000[/i] 于 2007-12-25 11:13 发表 [url=http://bbs.ERP100.com/redirect.php?goto=findpost&pid=109086&ptid=18493][img]http://bbs.erp100.com/images/common/back.gif[/img][/url]
接到汇票时,借:应收票据 贷:应收帐款,背书转让先做过渡,借:中转  -票据转让 借:应收票据
背书时 [u][color=pink]借:应付票据 贷:中转  -票据转让[/color][/u] [/quote]
在最后一步，做付款时，是否要新建一种结算方式，叫“背书付款”？

wxsagesoft 发表于 2007-12-26 14:32

:/zhem   学习了

smu 发表于 2007-12-26 15:04

财务这部分真难理解

isean 发表于 2007-12-26 22:13

可以新建一个“背书付款”银行账户

zhyun905 发表于 2007-12-27 16:47

学习！！！！

寒梦蝶舞 发表于 2007-12-29 10:29

用中转科目是个不错的办法,权限分得太细也有负面效果哟

2087788 发表于 2008-2-25 09:42

学习了！！！！！！！！

windschen 发表于 2008-4-28 09:18

想知道是怎么处理的.

cnana 发表于 2008-5-7 19:34

学习了

zxc300 发表于 2008-5-16 13:45

:/kkl :/ll :/ll :/ll

ling53086 发表于 2008-7-4 08:41

可以作收款与付款呀.借:应收票据 贷:应收账款应收票据.    应付那:借:应付账款贷应收票据呀.

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